✅ 종합소득세란 무엇인가?
종합소득세는 개인이 근로소득, 사업소득, 이자소득, 배당소득, 연금소득, 기타소득을 포함하여 일정 기간 동안 벌어들인 소득에 대해 납부하는 세금입니다.
모든 개인사업자, 프리랜서, 그리고 일정 금액 이상의 기타소득을 가진 사람은 매년 5월 종합소득세 신고를 해야 합니다.
🔹 2025년 종합소득세 신고 대상
다음 중 하나라도 해당되는 경우, 종합소득세 신고 대상입니다.
- 개인사업자 (자영업자, 프리랜서 포함)
- 2곳 이상에서 근로소득을 받은 직장인
- 연간 금융소득(이자·배당) 2천만 원 초과
- 연금소득, 기타소득이 있는 경우
🔹 2025년 종합소득세율
| 과세표준 (연 소득) | 2024년 세율 | 2025년 세율 |
|---|---|---|
| ~ 1,200만 원 | 6% | 5% |
| 1,200만 ~ 4,600만 원 | 15% | 13% |
| 4,600만 ~ 8,800만 원 | 24% | 22% |
| 8,800만 ~ 1억 5천만 원 | 35% | 35% |
| 1억 5천만 원 ~ 3억 원 | 38% | 40% |
| 3억 원 이상 | 42% | 45% |
🔹 **저소득층의 세율이 낮아지고, 고소득자의 세율이 인상**되었습니다.
🔹 2025년 종합소득세 신고 방법
📌 1. 신고 기간
✅ 2025년 종합소득세 신고 기간: 2025년 5월 1일 ~ 5월 31일
📌 2. 신고 방법
- 홈택스 전자신고: 국세청 홈택스에서 온라인 신고 가능
- 세무서 방문 신고: 직접 서류를 작성하여 제출
- 세무대리인 이용: 세무사를 통해 신고 대행
💡 2025년 종합소득세 절세 방법
세금을 줄이기 위해 다음과 같은 절세 전략을 활용하세요.
1️⃣ 소득공제 및 세액공제 적극 활용
- 연금저축계좌(연금저축, IRP) 가입 시 최대 **700만 원까지 공제**
- 기부금 세액공제 활용 (기부금의 15~30% 공제)
- 의료비, 교육비, 보험료 등의 공제 항목 적극 활용
2️⃣ 사업자의 절세 전략
- **필요 경비 증빙 철저히 관리:** 카드 사용 및 세금계산서 수취
- **부가가치세 신고 시 매입세액 공제 적극 활용**
- **가족을 직원으로 등록하여 급여 지급 시 절세 효과 극대화**
3️⃣ 프리랜서 및 자영업자의 절세 방법
- **간이과세자 여부 확인:** 매출이 1억 원 이하라면 간이과세자로 전환
- **업무 관련 경비 공제 활용:** 사무실 임대료, 인터넷 비용 등 사업용 지출 공제
- **부가세 신고 시 경비 인정 범위 확인:** 매입 세액 공제 최대한 활용
📌 2025년 종합소득세 개편 요약
✔ 신고 대상: 개인사업자, 프리랜서, 연 소득 2천만 원 초과자
✔ 신고 기간: 2025년 5월 1일 ~ 5월 31일
✔ 절세 방법: 연금저축, 기부금 공제, 사업 경비 공제 적극 활용
🚀 결론: 미리 준비하면 세금 부담을 줄일 수 있습니다!
종합소득세 신고는 **세금 부담을 최소화할 수 있는 절호의 기회**입니다.
세금 신고를 철저히 준비하고, 다양한 공제 항목을 적극 활용하여 **절세 효과를 극대화**하세요.
추가 질문이 있다면 댓글로 남겨주세요! 😊